Le contrat de capitalisation est un produit d’épargne à long terme qui permet de faire fructifier un capital dans un cadre fiscal avantageux, tout en offrant une grande souplesse de gestion et des atouts importants en matière de transmission.

Un placement diversifié et performant

Le contrat de capitalisation offre un accès à une large palette de supports financiers, permettant de construire une stratégie d’investissement sur mesure. Il combine la sécurité des fonds en euros, avec effet cliquet et capital garanti, et le dynamisme des unités de compte (actions, obligations, OPCVM, SCPI, etc.).

Cette diversification permet de bâtir une allocation cohérente avec votre profil de risque, vos objectifs patrimoniaux et votre horizon d’investissement.

Une fiscalité avantageuse

La fiscalité du contrat de capitalisation est particulièrement attractive. Les plus-values ne sont imposées qu’en cas de rachat (partiel ou total), avec deux options possibles :

• Le prélèvement forfaitaire unique (PFU) à 30 % ;

• Ou le barème progressif de l’impôt sur le revenu, si celui-ci s’avère plus favorable.

Après 8 ans de détention, un abattement annuel s’applique sur les gains réalisés (4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple), renforçant l’intérêt de ce placement à long terme.

Un véritable outil de transmission

Le contrat de capitalisation peut être transmis à vos héritiers ou donné à vos enfants sans être clôturé. Il conserve alors son antériorité fiscale, ce qui permet aux bénéficiaires de profiter d’un cadre fiscal déjà optimisé.

Il peut également faire l’objet d’un démembrement de propriété (donation de la nue-propriété tout en conservant l’usufruit), une solution stratégique pour organiser une transmission progressive du patrimoine, tout en conservant le contrôle des capitaux.

Une flexibilité juridique précieuse

Ce contrat peut être souscrit par :

• Une personne physique, pour une gestion patrimoniale individuelle ;

• Une personne morale, notamment une SCI ou une holding familiale, pour structurer un patrimoine professionnel ou familial.

Cette souplesse en fait un outil patrimonial redoutablement efficace, adapté aussi bien aux particuliers qu’aux chefs d’entreprise.

Pourquoi choisir le contrat de capitalisation avec Desjardins Conseil Patrimoine?

Chez Desjardins Conseil Patrimoine, nous sélectionnons les meilleurs contrats du marché en architecture ouverte, afin de vous proposer des solutions personnalisées, performantes et évolutives. Nos experts vous accompagnent dans la mise en place de la stratégie juridique, financière et fiscale la plus adaptée à vos projets.

Grâce à notre expertise, vous optimisez :

• La performance de vos investissements
  

• La fiscalité à chaque étape de votre vie
  

• La transmission de votre patrimoine
  

• La gestion de vos avoirs dans un cadre privé ou professionnel

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