Plan d’Épargne Retraite (PER)
Préparez votre avenir tout en optimisant votre fiscalité
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme destiné à préparer la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux immédiats. Il permet de se constituer une épargne progressivement pendant la vie active, avec la possibilité de la récupérer sous forme de capital ou de rente au moment du départ à la retraite. Le PER est une solution incontournable pour ceux qui souhaitent compléter leur future pension, tout en réduisant leur impôt sur le revenu.
Fonctionnement du PER
L’épargnant effectue des versements libres ou programmés sur son plan. Les fonds sont ensuite investis dans différents supports :
• Fonds en euros : sécurisés, capital garanti
• Unités de compte (UC) : plus dynamiques et diversifiés, avec un potentiel de performance plus élevé
Le PER bénéficie d’une gestion pilotée afin de sécuriser progressivement l’épargne à l’approche de la retraite.
Les avantages du PER
1. Réduction d’impôt immédiate
Les versements effectués sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel (10 % des revenus professionnels, plafonnés à 32 909 € en 2025). Cette déduction permet de réduire l’impôt sur le revenu en fonction du montant des versements et de votre tranche marginale d'imposition, tout en se constituant une épargne retraite.
2. Sortie en capital ou en rente
À l’âge de la retraite, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de capital, de rente viagère ou un mix des deux. Vous pouvez également débloquer votre PER de manière anticipée dans certains cas exceptionnels (achat de résidence principale, décès du conjoint, invalidité, etc.).
3. Souplesse et portabilité
Le PER peut être transféré à tout moment d’un établissement à un autre. Il est adapté à toutes les étapes de la vie professionnelle, y compris en cas de changement de statut ou d’emploi. Il a été simplifié avec la loi PACTE en 2019 en intégrant tous les anciens compartiments au sein d'un seul et même PER.
Pour qui ?
Le PER est une solution idéale pour :
• Les personnes souhaitant réduire leur impôt
• Les actifs désireux de se constituer une épargne retraite complémentaire
• Les contribuables fortement imposés (TMI 30 %, 41 %, 45 %) qu'ils soient indépendants, professions libérales, ou salariés
Desjardins Conseil Patrimoine à vos côtés:
Notre rôle est de vous accompagner dans :
• Le choix d’un PER adapté à votre profil
• Le choix et la gestion des supports d’investissements
• L’optimisation des versements selon vos objectifs d’impôt et de retraite
• Le suivi de la performance et la stratégie à l’approche de la retraite
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